多数のコントロールが表示されているフォーム上でマウスホィールを回したときに
フォームのMouseWheelイベントだけを発生して欲しいんですが、そういうことは
できませんか？ちょうどキーイベントに対するKeyPreviewと同様な仕様です。

・すべての子コントロールのMouseWheel処理に手を入れる
・フォームのWndProcメソッドをオーバーライドする

のどちらかが解決方法かなと考えるのですが、他にうまい手はないでしょうか？

結局これだけのコードで実現できてしまいました。
(疑問)何でmはHWnd でMeはHandle なんだろう？統一を！

Protected Overrides Sub WndProc(ByRef m As Message)
    Const WM_MOUSEWHELL As Integer = &H20A
    If m.Msg = WM_MOUSEWHELL Then m.HWnd = Me.Handle
    MyBase.WndProc(m)
End Sub